은퇴를 앞 둔 목사님에게 들은 이야기입니다. 성도 몇 분이 은퇴 후에 받을 사회 보장세가 너무 적어서 은퇴를 못 하고 있다고 했습니다. 이 분들은 젊었을 때에는 세무사가 세금을 많이 내지 않도록 해주어서 좋았답니다. 그런데 은퇴할 때가 되어서 사회 보장세가 5,6 백 불 정도 받게 됨을 알게 된 후에는 뒤늦게 세무사를 원망한다고 했습니다. 저렴한 수임료나 많은 환급을 약속하는 세무사에게 낭패를 본 전형적인 사례입니다.
은퇴 후 받을 사회 보장세로 얼마를 받게 될 지 궁금하시나요?
세금 전문가 선택 기준
사람들은 자격증이나, 경험이나, 입소문이나, 접근성이나, 수임료나 편리성 중에 하나를 기준으로 세금 전문가를 선택합니다. Turbo Tax 와 같은 세금 프로그램으로 직접 세금 보고하는 사람들도 갈수록 많아지는 추세로 51%라고 합니다. 나머지 49%의 납세자들은 Liberty나 H&R Block처럼 잘 알려진 대행업체나 지역에 있는 세무 전문자를 찾아 가거나 수임료가 저렴한 세무 전문가를 찾기도 합니다.
고객 한 분은 딸이 소개한 세무사 사무실을 가기 위해서 구글 네비게이션의 도움을 받고 저희 사무실로 잘못 온 경우도 있었는데, 2년째 고객이 되었습니다. 이 고객은 W-2만 있는 직장인으로 비교적 세금 보고 작성이 단순하기에 까다롭게 세무사를 고르지 않아도 됩니다. 그러나 목회자나, 농부나, 어부나, 자영업자의 세금 보고는 좀더 복잡하기에 전문성이 요구됩니다.
가장 복잡한 세법인 목회자 세법
목회자 세법은 가장 복잡하기로 악명이 높습니다. 목회자는 소득세에서는 고용인이지만, 사회 보장세에는 자영업자이고, 또 주택 보조비 혜택을 받고 있기 때문입니다. 그래서 목회자 세법을 다룬 IRS Publication 517에 친숙하지 않다면, 셀프 세금 보고는 하지 않는 것이 좋습니다. 전국 체인점이든 지역 사무실이든 이 책자에 친숙하지 않은 세무사에게는 목회자 세금 보고를 맡기지 말아야 합니다.
세법에 따른 세금 보고로 은퇴 준비의 시작
요즘 유행하는 Chat-GPT에 물어봤습니다. “매년 과세소득으로 $36,000을 벌었다면, 은퇴 후에 사회보장세를 얼마나 받는가?” 매월 $1,617.50을 받는다는 답을 주었습니다. 배우자는 절반을 받으니, 부부가 매월 총 $2,462.25을 받습니다. 사례비와 주택 보조비(사택은 실거래 랜트비)를 합쳐서 매달 과세 소득으로$3,000을 받고 세금을 제대로 냈다면, 은퇴 후에 부부가 $2,462.25을 죽을 때까지 받습니다. 세상에 이 만한 노후 대책 투자는 없습니다. 지금 ssa.gov에서 은퇴하면 얼마를 받게 될지를 알아 보시고, Chat-GPT에게 지금 연봉으로 은퇴 후에 받을 사회 보장세로 얼마가 될 것인지를 물어 보십시오. 받을 금액이 많이 차이 난다면, 세금 보고에서 주택 보조비에 사회 보장세가 잡히지 않았거나 증빙없이 과도하게 비용 처리가 되었다는 뜻일 수 있습니다. 목회자 세법을 잘 모르거나 정직성이 결여된 세무사가 작성한 세금 보고서에서 나타나는 전형적인 사례입니다.
세금 보고 비용은 투자비용이다!
누구든지 PTIN를신청해서 받으면 세금 보고를 대행할 수 있지만, 목회자 세법은 매우 복잡하고, 목회자의 은퇴 준비에 직접적인 영향을 주기에 목회자 전문 세무사를 찾아야 합니다. 단순히 수임료가 저렴하다고, 접근성이 좋다고, 광고에서 많이 봐서 믿을 만 하다고, 세금 보고를 맡겨서는 되어서는 안됩니다. 매년1,2백불 아끼려고 하다가, 은퇴 후에 매년 받을 수 있는 1,2만불 혜택을 놓칠 수도 있기 때문입니다. 전문 세무사에게 주는 수임료는 절세와 든든한 노후 대책을 위한 투자입니다.
2023년 3월 미주 침례 신문 칼럼을 편집하여 계시한 글입니다.
구정을 맞이하며 한국에 계시는 사랑하는 분들에게 꽃으로 마음을 전해 보십시오.
플로엘림플라워가 여러분의 사랑을 전달해 드립니다!
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