투자자는 각각의 규칙을 알아야 합니다.401(k)와 Roth IRA는 둘 다 은퇴를 위한 저축에 사용할 수 있는 계정입니다. 그러나 세금 감면, 투자 방법, 자금 인출 시기 및 방법 면에서 다르게 작동합니다. 은퇴를 위한 투자 방법을 결정하려 한다면 401(k)와 Roth IRA의 14가지 주요 차이점을 이해하여 필요에 가장 적합한 유형의 계좌에 돈을 투자할 수 있도록 하십시오.
1. 계좌 개설 자격
401(k)는 일반적으로 고용주가 근로자에게 제공합니다. 즉, 회사에서 401(k)를 제공하지 않으면 이러한 유형의 퇴직 저축 계획에 기여하지 못할 가능성이 큽니다. 반면에 Roth IRA는 거의 모든 사람이 열 수 있습니다. 고용주가 퇴직 저축 계좌를 제공하는지 여부에 관계없이 미래를 위해 저축하기 위해 자신의 Roth IRA를 개설하기로 결정할 수 있습니다.
2. 기부 소득 한도
돈을 얼마나 벌든 401(k) 계정에 기부할 수 있습니다. Roth는 그렇지 않습니다. Roth IRA에 기부할 수 있는 자격에는 엄격한 소득 제한이 있습니다. 초과하면 이 유형의 계좌를 개설하고 돈을 넣을 수 없습니다. 잠재적으로 전통적인 IRA에 기여한 다음 Roth 변환을 수행하는 "백도어 IRA"라는 옵션을 활용할 수 있습니다. 그러나 이것은 훨씬 더 복잡할 수 있습니다.
3. 기부 한도
401(k)와 Roth IRA 모두에 기부할 수 있는 금액에는 연간 한도가 있습니다. 그러나 401(k)에 대한 기여 한도는 훨씬 높습니다. 예를 들어, 2021년에는 401(k)에 $19,500를 기부할 수 있으며, 50세 이상이고 후속 기부를 받을 자격이 있는 경우 추가로 $6,500를 기부할 수 있습니다. 최대 기여액은 총 $26,000입니다. 대조적으로, 2021년에 Roth 및 기존 IRA에 총 $6,000를 기부할 수 있습니다 (두 계정 유형에 모두 적용되는 합산 한도). 그리고 캐치업 기부 금액은 총 $1,000이므로 50세 이상의 Roth IRA 기부 최대 금액은 $7,000입니다.
4. 고용주 매칭 가능 여부
직장 401(k)에 접근할 수 있는 경우 고용주로부터 상응하는 자금을 받을 수 있습니다. 이것은 고용주가 당신이 지불한 금액의 50%를 급여의 최대 6%까지 지불하는 것과 같이 당신의 기여금의 일부를 일치시킬 것임을 의미합니다. Roth IRA에는 고용주 부담금이 없습니다. 401(k)는 무료로 돈을 제공하지만 Roth IRA는 그렇지 않기 때문에 항상 401(k)에 충분히 기여하는 것을 우선순위로 두어 완전한 고용주와 일치시켜야 합니다. 그렇게 하면 고용주가 기꺼이 제공하는 무료 돈을 활용할 수 있습니다.
5. 투자처 선택
고용주가 401(k) 계좌를 개설하기 때문에 어떤 은행이나 중개 회사에 돈을 투자할지 선택할 수 없습니다. 회사가 선택한 401(k) 관리자에게 투자하기만 하면 됩니다. Roth IRA를 사용하면 이러한 유형의 계좌를 제공하는 거의 모든 중개 회사 또는 금융 기관에 계좌를 개설할 수 있습니다. 이것은 당신이 당신의 돈으로 하는 일에 훨씬 더 많은 유연성을 제공합니다.
6. 투자 옵션의 종류
대부분의 401(k) 계정은 투자와 관련하여 매우 제한된 선택을 제공합니다. 투자할 수 있는 대상 날짜 펀드, 뮤추얼 펀드 또는 상장지수펀드(ETF)가 12개 정도 있을 수 있습니다. 그러나 Roth IRA는 어디에서나 개설할 수 있기 때문에 투자 대상에 대한 선택의 폭이 훨씬 넓습니다. Roth IRA를 보유한 중개 또는 금융 기관에 따라 주식, 채권, 뮤추얼 펀드 등 다양한 자산에 투자할 수 있습니다.
7. 기부금에 대한 세금 감면
401(k)에 기부할 때 기부금은 세전 (before tax) 달러로 이루어집니다. 기부한 해에 세금 절감액을 얻게 되며 이 계좌에 투자한 돈은 과세 대상 소득을 그만큼 줄이지 않습니다. Roth 기부는 세후 (after tax) 돈으로 이루어집니다. 자금을 예치할 때 세금 감면을 청구할 수 없습니다. 그러나 나중에 노인이 되면 세금을 절약할 수 있습니다.
나중에 더 낮은 세금 범위에 들어갈 것으로 예상된다면 401(k)가 더 나은 선택이 될 수 있습니다. 그러나 앞으로 세율이 올라갈 것이라고 생각한다면 Roth를 선호할 수 있습니다.
8. 기부 방법
401(k)에 기여하려면 직장에서 플랜 관리자에게 가입해야 합니다. 기부를 신청하면 고용주로부터 수표를 받기 전에 급여에서 직접 돈을 빼게 됩니다.
Roth IRA 기부금은 급여에서 자동으로 나오지 않습니다. 당신은 당신의 계좌로 돈을 직접 이체해야 할 것입니다. 프로세스를 자동화하려면 은행이나 중개 회사와 협의해야 합니다.
9. 기부금 귀속 (Vesting of contributions)
당신은 Roth IRA에 기부하는 유일한 사람이므로 귀속에 대해 걱정할 필요가 없습니다.
그러나 401(k)에서는 상황이 조금 다릅니다.
당신이 401(k)에 기부한 돈은 항상 즉시 귀속되며 당신이 소유하게 됩니다. 그러나 고용주 기부금에는 귀속 일정이 따를 수 있습니다. 즉, 이 돈을 소유하려면 일정 기간 동안 직장에 머물러야 할 수도 있습니다.
10. 당신의 계정에 대한 대출 기능
많은 경우에 401(k)에 대해 대출을 받고 이자를 갚는 것이 가능합니다.
모든 계획이 이를 허용하는 것은 아니지만 많은 계획이 허용합니다. 은퇴 계좌를 망칠 위험이 있지만 401(k) 대출은 대출이 필요하고 채권자에게 이자를 지불하고 싶지 않거나 채권자로부터 대출을 받을 자격이 없을 때 여전히 좋은 선택이 될 수 있습니다.
Roth IRA를 상대로 대출할 수 없습니다.
11. 위약금없는 출금 옵션
59.5세 이전에 401(k)에서 돈을 인출하면 일반적으로 10% 조기 인출 벌금이 부과됩니다.
이 위약금은 Roth IRA에도 적용되지만 기부금으로 인한 소득에만 적용됩니다. 예치한 돈은 세후 돈이기 때문에 언제든지 위약금 없이 출금이 가능합니다.
12. 위약금 없이 출금하기 전에 계정을 열어야 하는 시간
59.5세에 도달하면 일반적으로 계정을 개설한 기간에 관계없이 401(k)에서 페널티 없이 인출을 시작할 수 있습니다.
Roth IRA에는 5년 규칙이라는 추가 규칙이 적용됩니다. 계정을 충분히 오랫동안 개설하지 않은 경우 배당금에 대한 벌금과 세금이 부과될 수 있습니다.
13. 고령자 과세
퇴직자로서 401(k)에서 배당금을 받으면 일반 소득 세율로 과세됩니다.
그러나 Roth에서 돈을 인출하면 계정에 대한 모든 규칙을 따랐을 배당금에 대한 세금을 전혀 내지 않을 것입니다.
인출한 돈은 소득이 특정 임계값을 초과하면 발생할 수 있는 사회 보장 혜택이 과세 대상이 될 수 있는지 여부를 결정하는 데 포함되지 않습니다.
14. 필수 최소 배분 규칙 (Required Minimum Distribution Rules, RMDR)
401(k) 계획에는 최소 분배(RMD) 규정이 적용됩니다. 이를 위해서는 72세가 된 후에 401(k)에서 돈을 인출하기 시작해야 합니다. 구체적인 금액은 연령, 기대 수명 및 계좌 잔고에 따라 다릅니다.
Roth IRA에는 계정 소유자의 평생 동안 RMD 규칙이 없으므로 원하는 만큼 돈을 계속 투자할 수 있습니다.
구글 번역기를 사용했습니다.
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